財產規劃書籍

個人金融業務已進入戰國時期，為了突顯服務價值的差異，金融從業人員無不卯足全勁提供更多元的服務，例如提供客戶投資建議、稅務規劃等等。其中「遺產稅及贈與稅」是所有VIP級客戶們共同的痛，如果能夠適時的提供客戶們正確且有效的節稅建議，絕對有加分的作用。

然而熟讀「遺產稅及贈與稅法」與稅務規劃的實務仍有一大段的距離，許多上過稅務課程的金融從業人員，在面對客戶的遺贈稅問題時，仍不知該從何下手；或是明知道客戶的規劃是錯誤的，確無法解釋到底錯在哪裡？為什麼國稅局有辦法查緝逃漏稅案件？它到底是透過哪些管道得知的？這些問題都是無法從法令中得知，卻又是大多數人在規劃時需要先了解的。

因此在此書中，除了解說最基礎的贈與稅及遺產稅的法律觀念外，並論及一般人常犯的錯誤規劃，同時透過案例解說國稅局查核方式。在基本功打好了之後，再說明如何申報遺贈稅，透過STEP BY STEP的解說，讓想要自行申報遺贈稅的讀者皆能一讀就通。最後再詳述最新的遺贈稅規劃方案，同時透過案例的解說，讓讀者也能成為稅務專家。

除了遺贈稅之外，當發生繼承事實時，何人有繼承遺產的權利？而應繼分及特留分又是如何計算的？當繼承到的負債大於財產時又該如何處理？這些問題並佈在稅務之內，確又與遺贈稅息息相關。因此特別增列一篇『民法繼承』，在該篇對於繼承權、拋棄繼承、限定繼承、應繼分及特留分、遺囑的種類皆有詳細解說。

艱澀的法令條文往往令人望之卻步，為了使讀者更容易了解，本書多採實務案例解說，讓讀者在閱讀案例的來龍去脈及規劃流程的同時，能夠了解稅務法規的內容，並熟知常見的客戶問題及解決方式。我們期待，在您熟讀本書後，稅務規劃能成為您服務客戶、建立專業形象的利器。