財產規劃案例

  善用公證遺囑信託解決身後的牽掛

撰文：陳艷文 財產規劃師

整理：吳鎔任

個案背景

吳老太太年紀 80 歲，二名子女，兒子 55 歲已婚育有二子，女兒 53 歲單身。吳老太太喪偶多年，一直以來都是與女兒同住，兒子自從結婚後，就搬出去自立門戶，二名子女目前都事業有成也具有孝心。

客戶想法

吳老太太已經 80 歲高齡，雖然二位子女目前的財務狀況良好，但是單身的女兒名下沒有不動產，考慮自己百年之後，兒子跟媳婦會要求處分或均分現有的不動產，女兒可能會被迫搬離現有的房子，在目前房價又高的情況下，女兒要買房也很辛苦。希望除了要保障女兒有棲身之所，也考慮到女兒單身無子嗣，將來百年之後，房產還是要留給子孫繼承。

資產狀況

不動產：自住宅一戶，市價約 3,000 萬元，無貸款。

存款：不詳。

保險：儲蓄險。

規劃建議及效益

根據吳老太太的想法，要 保障女兒 後半輩子有安定的 棲身 之所， 及保全現有房子能 傳承子孫，因此，建議將現有自住的房子預立公證遺囑，並結合信託規劃以完成吳老太太的期待。

將名下不動產預立遺囑信託的好處是， 待老太太百年後 ，這間房子會成立 信託由女兒 當受託人 管理，在女兒有生之年都有權利居住使用，而女兒百年之後，房子會由兒子的子女來繼承。

如此一來，除了能保障女兒未來有固定住所，未來女兒如果有好的歸宿時，老太太辛苦打拼留下來的財產，也不會由女兒的配偶繼承，房子仍會留在家族內，保障兒子的後代有繼承的權利。

結論

孩子永遠是父母心頭肉，即便孩子早已長大，也成家立業了，對子女的擔憂與掛念是永無止盡。不論父母留下多少的財產，兄弟姊妹之間也要能和諧相處。所以， 遺產若能事先 適當的規劃， 以免 造成子女的困擾與 紛爭 ，老太太透過遺囑信託的安排，將自己對子女的愛與保護，在百年之後還能延續偉大的母愛。